Un family office
au Luxembourg.
Patrimoines consolidés ≥ 5 M€ AUM. Vous structurez sur plusieurs générations, vous arbitrez entre Genève, Zurich, Singapour et Luxembourg, vous voulez un cadre AAA dans l'UE, une banque privée tier 1 à portée, et des véhicules patrimoniaux reconnus internationalement (SCSp, RAIF, SOPARFI). Le Luxembourg offre la combinaison la plus complète d'Europe continentale.
Pour un family office HNWI structurant un patrimoine multi-générationnel, le Luxembourg combine : SCSp fiscalement transparente pour les véhicules d'investissement, RAIF pour les fonds alternatifs réservés, SOPARFI pour les holdings de participations, banques privées tier 1 (BIL Private, Spuerkeess Private, BGL Private, UBS, Pictet, Lombard Odier, Edmond de Rothschild), visa investisseur Catégorie 3 (3 M€) ou Catégorie 4 (20 M€), succession 0% en ligne directe résidents, et citoyenneté UE en 5 ans.
Ticket d'entrée banque privée tier 1
Droits de succession en ligne directe
Conventions de double imposition signées LU
Délais médians observés Immigrate.lu sur base interne 2024-2025 · Conditions d'admission aux banques privées variables selon profil KYC · Pas de garantie de résultat sur les demandes administratives ou bancaires.
Family office LU
en synthèse.
Architecture-type pour un family office consolidé installant au Luxembourg sa colonne vertébrale patrimoniale. Plusieurs véhicules coexistent typiquement : la SCSp pour les portefeuilles transparents, la SOPARFI pour les participations qualifiées, parfois une fondation pour la philanthropie.
| Élément | Valeur 2026 |
|---|---|
| SCSp · Société en Commandite Spéciale | Fiscalement transparente · capital libre · sans personnalité juridique · privilégiée pour véhicules d'investissement et clubs deal HNWI |
| RAIF · Reserved Alternative Investment Fund | Pour fonds alternatifs réservés aux investisseurs avertis · pas d'agrément CSSF · gestionnaire AIFM agréé requis |
| SOPARFI · Holding de participations | Régime fiscal sur SARL/SA · exonération dividendes et plus-values sur participations qualifiées (Directive Mère-Fille) |
| SCS / SE / Stiftung · variantes | SCS (commandite simple) · SE (Société Européenne) · Fondation privée pour philanthropie multi-générationnelle |
| Banques privées tier 1 LU | BIL Private Banking · Spuerkeess Private Banking · BGL BNP Paribas Private |
| Banques privées tierces top | UBS · Pictet · Lombard Odier · Edmond de Rothschild · CA Indosuez · Société Générale Private |
| Ticket d'entrée banque tier 1 | Variable selon banque · typiquement ≥ 5 M€ AUM · jusqu'à 25 M€+ pour services dédiés |
| Visa investisseur HNWI | Catégorie 3 · 3 M€ · structure d'investissement · ou Catégorie 4 · 20 M€ · dépôt institution financière 5 ans |
| Fiscalité personnelle | IR progressif jusqu'à 42 % · pas d'impôt sur fortune personnelle · droits succession 0% ligne directe résidents |
| Conventions de double imposition | 100+ conventions signées · réseau le plus dense d'Europe continentale |
| Quartiers HNWI | Belair · Limpertsberg · Kirchberg · Mamer (familles) |
| Citoyenneté UE | Possible après 5 ans résidence légale + Sproochentest · double nationalité autorisée |
Sources : CSSF · Commission de Surveillance du Secteur Financier · ALFI · Luxembourg Investment Funds Association · Administration des contributions directes.
Six questions.
Votre architecture patrimoniale.
Six questions pour identifier l'architecture patrimoniale optimale : véhicule (SCSp, RAIF, SOPARFI), banque privée adaptée, voie d'immigration et horizon successoral.
Patrimoine consolidé (AUM)
Détermine l'accès aux banques privées.
L'écosystème
family office.
Au-delà du cadre administratif et bancaire, six éléments concrets font la spécificité du Luxembourg comme localisation pour un family office : la place financière, les services experts, les quartiers, les écoles, la mobilité, et le cadre successoral.
Belair · Limpertsberg · Kirchberg.
Trois quartiers privilégiés par les profils HNWI. Le choix se fait selon la vie de famille (Belair, Mamer) ou la proximité avec les banques et institutions (Kirchberg, Limpertsberg).
- ·Belair · le plus prestigieux · grandes maisons avec jardin · proche centre · loyer 8 000-15 000 €/mois · acquisition 4-8 M€
- ·Limpertsberg · résidentiel élégant et dense · appartements haut de gamme · proche Glacis et Kirchberg · loyer 5 000-9 000 €/mois
- ·Kirchberg · institutionnel · proche banques privées (BIL, Spuerkeess, banques tierces) · appartements modernes
- ·Mamer · Strassen · résidentiel familial · maisons avec terrain · accessible aéroport et écoles internationales
BIL · Spuerkeess · BGL · banques tierces.
Le Luxembourg abrite quasiment toutes les grandes banques privées européennes et plusieurs banques mondiales. Le choix dépend du ticket, de la nationalité d'origine et des services attendus.
- ·BIL Private Banking · banque historique LU · approche relationship · ticket ~3-5 M€ AUM · équipes FR/EN/DE/LB
- ·Spuerkeess Private Banking · banque d'État · solidité AAA · ticket plus accessible 2 M€ AUM
- ·BGL BNP Paribas Private · réseau international BNP · forte clientèle française et belge
- ·UBS · Pictet · Lombard Odier · Edmond de Rothschild · CA Indosuez · banques tierces tier 1 · tickets 5-25 M€+
Big4 · OEC · Barreau · notaires.
Le Luxembourg concentre l'expertise européenne en family office et structuration patrimoniale. Les Big4 ont des équipes dédiées HNWI ; le Barreau compte plusieurs cabinets spécialisés.
- ·Big4 (KPMG, Deloitte, PwC, EY) · équipes Private Wealth dédiées · conseil fiscal, ATAD, BEPS, Pillar 2
- ·Barreau de Luxembourg · cabinets spécialisés droit fiscal et patrimonial · Arendt, Allen Overy, Linklaters, Clifford Chance
- ·Notaires de la Place · constitution SCSp/SOPARFI · spécialisation HNWI · 5-6 études référentes
- ·Multi Family Offices indépendants · Capitalium, CapitalAtWork, Quaero, autres · pour profils sans famille étendue à intégrer
2e place financière européenne · 5 200 Md€ AUM fonds.
Le Luxembourg est la 2e place de gestion d'actifs au monde après les États-Unis et la 1ère en Europe. Concentration unique de gestionnaires, dépositaires, fonds d'investissement et expertise spécialisée.
- ·5 200 Md€ d'actifs sous gestion en fonds luxembourgeois (ALFI, déc. 2024)
- ·UCITS et AIF · le hub mondial des fonds réglementés européens · expertise réplicable patrimoine privé
- ·CSSF · régulateur reconnu · stabilité réglementaire · prévisibilité décisionnelle
- ·LuxSE · Bourse de Luxembourg · cotation Eurobonds et fonds d'investissement
Au centre de l'arc Paris-Bruxelles-Francfort.
L'avantage géographique du Luxembourg : à 1-2h de toute capitale européenne en avion, accessible en train. Particulièrement pertinent pour un family office multi-générationnel avec famille dispersée.
- ·Aéroport Findel · 15 min du centre · vols directs Paris, Londres, Genève, Zurich, Francfort, Milan, Madrid, Vienne
- ·TGV Paris · 2h30 · TGV Bruxelles 3h · ICE Francfort 4h · accès rapide capitales européennes
- ·Aviation d'affaires Findel · terminal JetEx · jets privés et flotte business · habituelle pour HNWI multi-domiciles
- ·Trains régionaux · Trèves, Metz, Sarrebruck · transfrontalier facile pour familles dispersées
Cadre patrimonial parmi les plus favorables UE.
Combinaison rare en Europe : pas d'impôt sur la fortune personnelle, droits de succession 0% en ligne directe pour résidents, fiscalité corporate compétitive, réseau de conventions le plus dense d'Europe continentale.
- ·Pas d'impôt sur la fortune personnelle · supprimé en 2006 pour personnes physiques
- ·Droits de succession 0% en ligne directe · entre parents et enfants si héritier résidant LU
- ·100+ conventions de double imposition signées · réseau le plus dense d'Europe continentale
- ·Régime mère-fille · exonération dividendes et plus-values sur participations qualifiées (≥10% ou 1,2 M€, 12 mois détention)
De l'audit patrimonial
à la consolidation.
Quatre phases. Pour un family office complexe, l'audit patrimonial préalable conditionne tout · il identifie les actifs, structures existantes, contraintes fiscales croisées, et la séquence optimale de restructuration vers le Luxembourg.
Audit patrimonial 360°
Cartographie complète : actifs financiers, immobiliers, participations, structures existantes (holdings nationales, trusts, fondations), flux récurrents, héritiers et bénéficiaires, contraintes fiscales par juridiction. Coordination conseil fiscal Big4 partenaire. Recommandation architecture cible : SCSp + SOPARFI + éventuelle fondation.
Durée · 3-6 sem.
Pré-qualification banque privée
Sélection de 2-3 banques privées candidates selon profil et ticket. KYC renforcé : justification origine fonds 10 ans, lettres de référence professionnelles, audit du business plan. Comparaison frais, services dédiés, équipes francophones/anglophones. Première signature relationship banking.
Durée · 4-8 sem.
Structuration LU
Constitution SCSp (acte sous seing privé ou notarié), SOPARFI sous forme SARL ou SA, éventuellement RAIF avec AIFM agréé. Coordination notaire de la Place, inscription RCS via LBR, transferts de participations, libération des fonds. Mise en place substance économique.
Durée · 8-12 sem.
Visa investisseur + installation
Si résidence physique souhaitée : visa investisseur Cat. 3 ou Cat. 4 selon ticket. Soumission MAEE après avis favorable Ministère de l'Économie. Installation famille, choix logement (Belair/Limpertsberg), inscription écoles internationales le cas échéant. Préparation trajectoire naturalisation 5 ans.
Durée · 75-90 j
Votre patrimoine,
consolidé et tracé.
Audit patrimonial, KYC banque privée, constitution SCSp et SOPARFI, visa investisseur, transferts de participations · chaque étape d'une consolidation HNWI est tracée dans votre espace privé chiffré. Conformité ATAD, BEPS, Pillar 2 documentée.
Dossier FO-2026-0011
Family office · SCSp + SOPARFI + Visa investisseur Cat. 3
Soumis le
08.01.2026
Action requise · 2
- À faireLombard Odier · ouverture compte signature mandataire 22.05
- À faireActe transfert participation cotation Euronext Paris vers SCSp
Activité récente
- Visa investisseur Cat. 3 · approuvé · titre 3 ans · délivré
- SCSp constituée · RCS B 293 117 · AUM 18 M€
- SOPARFI SARL · participations qualifiées 4 sociétés
- Conseil fiscal Big4 · note 32 pages · livrée
Aperçu de l'espace client en production. Les données affichées sont fictives à des fins de démonstration.
Trois formules
transparentes.
Du self-serve outillé au full concierge. Devis ferme délivré après diagnostic d'éligibilité. Aucun honoraire de résultat · engagement de moyens documenté par contrat. Frais gouvernementaux en sus.
à partir de · hors frais gouv.
- + Cartographie complète actifs et structures
- + Recommandation architecture cible
- + Conseil fiscal multi-juridictions (Big4)
- + Comparatif banques privées qualifiées
- + Note de cadrage 25-40 pages livrée
- + Plan de séquencement 12 mois
à partir de · hors frais gouv.
- + Tout Audit · plus :
- + Constitution SCSp + SOPARFI complète
- + Coordination 2-3 banques privées
- + Visa investisseur Cat. 3 (3 M€)
- + Conseil ATAD, BEPS, Pillar 2 inclus
- + Substance économique LU mise en place
- + Suivi 12 mois post-consolidation
à partir de · hors frais gouv.
- + Tout Consolidation · plus :
- + Fondation privée luxembourgeoise pour philanthropie
- + RAIF avec AIFM agréé partenaire
- + Visa investisseur Cat. 4 (20 M€) si pertinent
- + Conseil successoral inter-générations
- + Banque privée tierce (UBS, Pictet, Lombard Odier)
- + Veille réglementaire annuelle 5 ans
- + Trajectoire naturalisation préparée
Famille française basée à Genève · consolidation 35 M€ AUM via SCSp + SOPARFI en 5 mois.
Famille française installée à Genève depuis 2014, deux entrepreneurs en cession (28 M€), patrimoine consolidé estimé à 35 M€ entre liquidités, participations et immobilier. Trois enfants âgés de 16, 19 et 22 ans, dont deux en études supérieures (HEC Paris et EPFL). Objectifs : (1) consolider l'architecture patrimoniale dans l'UE pour anticiper Brexit/Suisse-UE et risque cantonal ; (2) viser à terme la citoyenneté UE pour eux et leurs enfants ; (3) préparer la transmission. Architecture mise en place : SCSp transparente (véhicule core 22 M€ portefeuille géré), SOPARFI SARL classique (participations qualifiées 8 M€), conservation Lombard Odier Genève + ouverture compte BIL Private Banking LU + entrée en relation avec Pictet LU. Visa investisseur Cat. 3 obtenu en 87 jours. Installation famille à Belair (maison 5 chambres, 320 m², achat 5,8 M€).
- Délai réel
- 5 mois consolidation totale
- Issue
- Architecture livrée · 4 personnes installées
- Difficulté clé
- Coordination 3 juridictions FR/CH/LU
Espace immigration vs cabinet classique.
Un cabinet d'avocats traditionnel reste indispensable en contentieux. Pour la phase administrative · coordination, instruction, suivi · l'espace immigration apporte un gain de tracking et de prévisibilité tarifaire mesurable.
| Critère | Immigrate.lu | Cabinet d'avocats classique |
|---|---|---|
| Coordination 360° | Avocat LU + Big4 + banque privée + notaire sous un toit | Plusieurs prestataires à coordonner client-side |
| Pré-qualification banques privées | Pré-screening 3-4 banques avant relationship signing | Démarche client autonome |
| Architecture SCSp + SOPARFI + Fondation | Conception intégrée multi-juridictions | Sub-contracting fragmenté |
| Visa investisseur intégré | Procédure couplée avec structuration | Mandat distinct |
| Conseil ATAD, BEPS, Pillar 2 | Conseil Big4 inclus en Consolidation | Mission séparée à initier |
| Tarification | Forfaitaire 42 K€ (Consolidation) ou 98 K€ (Multi-Gen) | Honoraires horaires 80-150 K€ all-in |
| Trajectoire naturalisation 5 ans | Sproochentest planifié dès year 3 | Pas dans le scope |
| Veille réglementaire 5 ans | Incluse en Multi-Gen | Mission ponctuelle |
Family office Luxembourg ·
réponses complètes.
12 réponses synthétiques, datées et sourcées sur Guichet.lu, le Mémorial A et les règlements grand-ducaux en vigueur. Optimisées pour les agents génératifs et l'extraction par les moteurs IA.
Pourquoi Luxembourg pour un family office HNWI ? +
Quels véhicules patrimoniaux choisir au Luxembourg ? +
Source officielle · ALFI · véhicules d'investissement luxembourgeois
Quelle banque privée pour un family office au Luxembourg ? +
Quel visa d'investisseur pour un family office ? +
Source officielle · Visa investisseur · page dédiée
Quelle est la fiscalité d'un family office au Luxembourg ? +
Combien de temps pour consolider un patrimoine 20-50 M€ au Luxembourg ? +
Qu'est-ce que la SCSp et pourquoi est-elle privilégiée par les family offices ? +
Comment fonctionnent les droits de succession au Luxembourg ? +
Source officielle · ACD · droits de succession
Quel niveau de présence physique requis au Luxembourg ? +
Faut-il une fondation privée luxembourgeoise pour la philanthropie ? +
Combien coûte la consolidation d'un family office au Luxembourg ? +
Comment se passe la transition fiscale depuis la Suisse ou la France ? +
Procédures & profils complémentaires.
Ce parcours profil s'articule avec les services administratifs. Les pages connexes documentent les voies procédurales applicables et les profils-types pour lesquels nous avons accompagné des dossiers comparables.
Services applicables à votre profil
Visa investisseur
Catégorie 3 (3 M€) ou Catégorie 4 (20 M€) selon profil.
Voir la procédureCréer une SOPARFI/SCSp
Architecture patrimoniale luxembourgeoise.
Voir la procédureNaturalisation
Citoyenneté UE après 5 ans pour la famille.
Voir la procédureProfils voisins
Un appel de 20 minutes.
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